Следственные органы Следственного комитета Российской Федерации по Камчатскому краю завершили дело против генерального директора двух коммерческих организаций, занимающихся строительством водных сооружений, а также жилых и нежилых зданий. Суд признал его виновным в нарушении закона, предусмотренного ч. 2 ст. 199.2 УК РФ, касающегося сокрытия денежных средств, которые должны были быть использованы для уплаты налоговых обязательств, сборов и страховых взносов в особо крупном размере.
В ходе следствия было установлено, что осужденный, являясь единоличным исполнительным органом и учредителем подконтрольных ему юридических лиц, осознавал наличие долгов по уплате налогов, сборов и страховых взносов одной из своих организаций, а также о мерах принудительного взыскания, применяемых налоговыми органами. В период с августа 2023 года по июль 2024 года он осуществлял незаконные действия, направленные на сокрытие денежных средств своей компании-должника.
Используя аффилированность своих компаний, фигурант разработал схему, которая позволила избежать списания средств в бесспорном порядке для погашения налоговых задолженностей. Схема заключалась в проведении финансовых операций через расчетный счет подконтрольного ему контрагента, что исключало возможность взыскания налоговыми органами.
Для реализации своих планов осужденный применил заключенные между организациями договоры купли-продажи морского судна и фрахты, сумма которых превышала 18 миллионов рублей. Это позволило манипулировать финансовыми потоками, направляя средства в обход счетов должника, что, в свою очередь, привело к незаконному выведению и сокрытию денежных средств в общей сумме свыше 16 миллионов 600 тысяч рублей.
Несмотря на комплекс мер принудительного взыскания, примененных налоговыми органами, задолженность перед бюджетной системой Российской Федерации не была погашена, и на момент окончания периода преступной деятельности она превысила 34 миллиона рублей, не учитывая штрафы и пени.
В ходе предварительного расследования следственные органы собрали обширную доказательственную базу. Были проведены необходимые судебные бухгалтерские экспертизы, допрошены свидетели, тщательно изучены финансовые документы и банковские выписки, что подтвердило вину осужденного.
Суд, учитывая все обстоятельства дела, назначил виновному наказание в виде штрафа в размере 1 миллиона рублей. Однако следует отметить, что приговор еще не вступил в законную силу, и возможны дальнейшие действия со стороны обвиняемого.